Theo cáo trạng, từ tháng 4-2017 đến tháng 3-2023, Mỹ Trang tổ chức, điều hành đường dây mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống, cho khách hàng tại nhiều tỉnh thành.
Bị cáo Mỹ Trang chỉ đạo Ngô Thị Bích Thủy mua lại nhiều pháp nhân, thành lập nhiều công ty “ma” mở tài khoản ngân hàng tương ứng. Sau đó, Mỹ Trang chỉ đạo em gái là Hoàng Ngọc Phượng Trân sử dụng các pháp nhân, công ty này xuất bán hàng chục ngàn hóa đơn GTGT khống. Nhiều cá nhân, pháp nhân dùng hóa đơn GTGT khống đó để quyết toán, kê khai nhằm trốn thuế.
Hành vi của các bị cáo gây thất thu thuế cho ngân sách nhà nước đặc biệt lớn. Cáo trạng xác định, Mỹ Trang sử dụng 31 công ty “ma” xuất bán 35.273 hóa đơn GTGT khống, với tổng giá trị trên hóa đơn sau thuế GTGT là hơn 4.424 tỷ đồng (trong đó thuế GTGT là hơn 389 tỷ đồng).
Trang và đồng phạm thu lợi bất chính từ 1,5% đến 2%/giá trị trên hóa đơn trước thuế GTGT, tương đương từ 60-80 tỷ đồng. Giúp sức tích cực cho Trang, Hoàng Ngọc Phượng Trân thu lợi bất chính 500 triệu đồng, Ngô Thị Bích Thủy thu lợi bất chính 589 triệu đồng.
Các bị cáo trên bị xét xử về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn”. Các bị cáo còn lại mua, sử dụng hóa đơn khống của Trang, Trân bị xét xử về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”, “Trốn thuế”.
Được biết, bị cáo cầm đầu vụ án là Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang từng có tiền án về tội “Tổ chức đánh bạc”, bị TAND thành phố Dĩ An, tỉnh Bình Dương xử phạt 1 năm 6 tháng tù nhưng cho hưởng án treo.
