Theo quyết định, từ 1-12, mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là từ 400 triệu đồng trở lên. Hiện nay, Quyết định 20/2013/QĐ-TTg quy định mức giá trị của giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là 300 triệu đồng.
Đối tượng áp dụng là tổ chức tài chính, tổ chức và cá nhân kinh doanh ngành nghề phi tài chính có liên quan theo quy định tại Khoản 1 và Khoản 2 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền.
Theo Khoản 1 và Khoản 2 Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền, đối tượng báo cáo là tổ chức tài chính được cấp giấy phép thực hiện một hoặc một số hoạt động sau: nhận tiền gửi, cho vay, cho thuê tài chính, dịch vụ thanh toán, dịch vụ trung gian thanh toán, phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền, bảo lãnh ngân hàng, cam kết tài chính, cung ứng dịch vụ ngoại hối, các công cụ tiền tệ trên thị trường tiền tệ,
Các đối tượng cũng phải báo cáo khác là: môi giới chứng khoán, tư vấn đầu tư chứng khoán, bảo lãnh phát hành chứng khoán, quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý danh mục đầu tư chứng khoán, kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, đổi tiền.
Đối tượng báo cáo là tổ chức, cá nhân kinh doanh ngành, nghề phi tài chính có liên quan theo quy định của pháp luật thực hiện một hoặc một số hoạt động sau đây: kinh doanh trò chơi có thưởng, bao gồm trò chơi điện tử có thưởng, trò chơi trên mạng viễn thông, mạng internet, casino, xổ số, đặt cược
Nhóm các đối tượng nằm trong danh sách phải báo cáo khác là: kinh doanh bất động sản, kinh doanh đá quý, kinh doanh dịch vụ kế toán, cung cấp dịch vụ công chứng, cung cấp dịch vụ pháp lý của luật sư, cung cấp dịch vụ thành lập và điều hành doanh nghiệp, cung cấp dịch vụ giám đốc và thư ký công ty cho bên thứ 3, cung cấp dịch vụ thỏa thuận pháp lý.
